Le report de l'impôt implique de différer les impôts sur les revenus futurs, par exemple en investissant dans un REER. Cela permet de réduire l'impôt payé à court terme et de maximiser le montant d'argent disponible pour l'investissement.

Si selon ton objectif annuel tu dois mettre 20 000$ et ton budget te dit de refaire t’es devoirs, tu peux penser aussi en dehors de la boîte, avec les REER tu as un retour d’impôt aussi à prévoir. Donc dans un exemple ou tu es imposé à 37%, tu devras mettre en réalité 14 599$ et tu pourrais utiliser ton retour l’impôt de 5401$ pour parvenir à ton objectif.

Dans le cas ou dans tes calcules tu devrais maximiser tes cotisations pour cette année puisqu’elle est susceptible d’être une année avec un salaire annuel plus élever que l’an prochain. Tu peux toujours procéder par un prêt REER qui sera remboursé par ton retour d’impôt. En reprenant l’exemple, tu auras besoin de 12 600$ de cotisation REER et d’un prêt REER de 7400$, totalisant 20 000$. Tu auras par la suite un retour de 7 400$ et ainsi remboursé le prêt, certaine institution font même des prêts REER sans intérêt de 3 mois pour te permettre de faire l’effet levier.

Tu peux même faire cette stratégie de prêt levier pour le RAP/CeliAPP dans le cas ou tu n’as pas totalement remplie leur montant maximum.(certaine règle sont applicable avant de faire ce genre de stratégie chers Héros, je te suggère de m’appeler avant de faire quoi que ce soit) Dans ce cas, tu n’auras pas besoin de prendre en considération ton retour l’impôt pour choisir le montant du prêt, mais bien la différence entre ton argent déjà cotisé dans l’année dans le REER/CeliApp et le montant maximum alloué à ces régimes.

Puisque ces types de régimes te permettent de sortir l’argent sans pénalité lors de l’achat de ta prochaine maison, tu n’as qu’à prendre le prêt d’une main et de le remboursé de l’autre. Tu auras un retour d’impôt que tu pourras utiliser à ta guise par la suite pour couvrir certaines dettes si tu le souhaite ou frais relié à l’achat de ta nouvelle habitation. Prend note qu’une habitation admissible au RAP et au CeliAPP est un immeuble de 4 logements et moins. Donc, même les quadruplex/Triplex/Duplex peuvent être dans tes choix d’achat ! Si les notions te semblent encore floues, je te suggère de retourner voir les règles applicable aux régimes.

Exemple:
‍Tu as 25 000$ en REER et que tu achète une maison, tu pourrais prendre un prêt REER/CeliApp de 10 000$ pour maximiser le 35 000$ du RAP. Lorsque tu reçoit le montant net de 35 000$ du Régime RAP, tu rembourses le 10 000$ du prêt et puisque tu as cotiser 10 000$ au REER/CeliApp grâce à celui-ci tu auras un retour d’impôt de 3700$ si on continu sur l’exemple du 37% de taux d’imposition annuel. Ce 3700$ est 100% à toi et tu peux faire ce que tu veux de cette argent.

La gestion de la dette peut dans certain cas affecter l'impôt sur le revenu. Il est important de comprendre comment les intérêts sur les dettes sont traités fiscalement et d'élaborer une stratégie pour minimiser les intérêts et les frais.

C’est ici que l’utilité des 2 types de remboursement est important : Méthode Avalanche et la Méthode boule de neige

Ne pas oublié que les prêts étudiants et les prêts pour investissement sont déductible d’impôt, donc lorsque tu émets ton plan de remboursement tu dois aussi prendre en considération ce genre de chose !